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资金互助组织如何实现风险防控

 2017-02-10 10:23:54  zmdw  553

        风险在经济学中是一种不确定性以及不确定性所造成的损失,而金融风险是在资金运营过程中的金融预期收益与实际收益不一致造成的结果,任何一家金融组织在经营过程中都不能忽视风险的存在。农村资金互助组织因内生于村社,服务于熟人社区,其风险防控管理异于一般金融机构。在面临农村非正规金融组织案件频发而引起外部环境压力增大,一些资金互助组织在发展中却能一直保持较低的违约率,那么这些互助组织如何做好风险防控呢?

  2004年以来伴随缓解“三农问题”出台多个中央一号文件,明确支持发展多元化农村金融机构以及社区性农村资金互助组织,以及普惠金融政策的推进,全国各地涌现大量资金互助组织。截至2014年初,全国合作社内开展资金互助合作组织达到2159个,其中,截至2012年银监部门在审批49个农村资金互助社牌照后暂缓审批金融牌照,绝大多数资金互助组织处于监管的缺失状态。其影响之一是农民合作组织的涉法案例逐年递增,且呈现区域集中趋势(见表1),诸如河北和山东。据中国裁判文书网检索 ,以“农民资金互助合作社”为关键词检索,获得2621条信息,以“农民资金互助合作社 借贷纠纷”为关键词,搜索获得1589条信息,而“农民资金互助合作社 非法吸收公众存款”为关键词,搜索获得43条信息;接着,以“农民专业合作社”为关键词检索,获得7211条信息,以“农民专业合作社 借贷纠纷”为关键词,搜索获得922条信息,以“农民专业合作社 非法吸收公众存款”为关键词获得235条信息(见图1)。

  囿于当前经济形势复杂,县域金融市场面临的风险明显增多,这也波及到农村资金互助组织。其潜在的风险一旦爆发,将扰乱金融市场秩序以及社会稳定,因而如何有效化解金融风险,对普惠制金融推进以及农村经济社会稳定发展至关重要。鉴于此,本文通过违约率较低的两种不同类型资金互助组织案例,探讨资金互助组织如何创新,做好风险防控。

  资金互助组织两种类型案例比较

  案例一:河北S玉米专业合作社(以下简称“S合作社”)成立于2011年4月,发起人7位(后增至11人),原始股金14万元(后股金增至110万元),在当地工商局注册。合作社由社员代表大会产生理事会和监事会,并选出理事长(副理事长补增)、监事长、理事和监事。合作社涵盖四个独立核算部门:资金互助部、农机合作部、供销合作部和农业技术服务部,正常运转的目前只有资金互助部和供销合作部。其中,资金互助部在附近六个行政村设置“信息服务处”并以合同制聘用6位员工,委托代理本村社员的资金互助业务;发起人不设营业点但经营放贷业务,而信息服务处可以经营社员存款、放贷和汇兑业务,也就是说,具有放贷资格的为“11+6”人 。

  存款利率参照同期农信社利率,其中定期存储到期后会按每1万元返还100元,协议存款利率高出定期存款1%,到期也按每1万元返还100元;贷款月利率分1.2%、1.35%两种。分配方面,股东和员工除了固定人员,如合作社的经理、会计、出纳有固定工资,其余所有员工根据绩效结算收入。截至2015年12月底,社员规模1700余人,社员股金115.83万元,合作社资金规模达到3665.56万元,借款余额1627.2万元,存贷比45%。近5年累计发生借贷1496笔,借款累计1.25亿元,出现约10笔逾期贷款。

  案例二:山东L资金互助社(以下简称“L互助社”)成立于2011年,原始股东12位,注册资本金200万元,在县民政局注册为民办非企业单位,可在全县范围内开展资金互助业务。成立时12位股东签订委托代理协议,由F(第二大股东)负责互助社所有事务,其他原始股东只参与分红,不参与管理和决策,并规定前五年不分红。互助社下设6个分社,其中3个是民政部门审批通过的民营非企业单位,主管单位是县农业局,可在全县范围内开展资金互助业务;另外3个是农民专业合作社在县工商局注册,可在镇域范围内开展资金互助业务。L互助社有员工47人,其中总部3人,6个分社共44人,全体员工大会为最高决策机构,日常决策由15人组成中层会议,每月一次,中层会议主要由6个分社理事长、监事长以及总社3人组成。除理事长外,所有员工都能经营吸储和放贷业务。

  存款年利率分为三个月3.1%、六个月4.1%、一年期5.1%,贷款月利率按期限分为三个月期为1.355%、六个月期1.385%、一年期1.445%几种。总部三人是固定工资,其余员工基本工资加考勤绩效保持在3000元左右,比当地每月1800~2500元的工资水平高。截至2016年6月,L互助社发起人投资股金204万,社员股金2489.07万元,有活期互助金255.9万元,定期互助金4931.7万元,合作社共有资金7880.67万元,借款余额4891.03万元,存贷比62%。

  风险防范策略分析

  金融业务的风险有多种,一般认为市场风险、信用风险、流动性风险、政策风险或政府管理风险、利率风险等。本文从借款人的信用风险、经营机构的经营管理风险以及政府层面的法律风险角度探讨资金互助组织风险防范策略。

  多重担保缓解借款者信用风险

  农村资金互助组织在无抵押情况下,通过担保的信任机制和声誉机制,影响借款人未来的收益,实现了借款人按时还款;除此外,熟人担保是建立在对借款人信息充分了解基础上,从而有效地防范借款人事前逆向选择和事后道德风险。本案例体现借款人的多重担保机制,不仅有信用担保而且还有其他性质的担保,进一步防范经济形势下行,担保人丧失担保能力时所产生的信用风险。

  S合作社,借贷前,放款人需要对借款人充分了解,借款人和担保人均为有行为能力两人以上签字,借款人必须为夫妻或者父子,担保人必须是本社认可的,任何一位担保人的赔偿责任至还款为止;借贷中,借款人需要上交5%的借款资格股,该股不享受利息和分红,仅作为风险金质押;主要借款人需要办理人身意外保险,保险费用每万元每月2.5元,保险公司理赔以其借款额度为限,以此降低意外风险。借贷后,放款人对借款也须承担责任,这促使放款人时常通过上门拜访或者朋友圈了解借款人的经营情况。如发生不良信贷,放款人将最终承担风险责任。

  L互助社,借贷前,对较高潜在风险行业进行隔离,如对于高收益的娱乐行业、竞争失序的房地产、资金量需求大且周期长的建筑工程行业以及与政府相关的业务限制放贷等;同时,对客户进行筛选,要求品格好,且借款人年龄也作筛选,如借贷者须是28~55岁之间的夫妻,而担保人数量要求随额度变化而异,如10万元以下1对担保人,10万元以上2对担保人。如有逾期欠款,总社的清债小组介入,全体员工配合催收,且逾期将对相关人员罚款。